Организация банковского надзора
В Республике Беларусь сложилась система банковского надзора, в целом соответствующая мировым стандартам. Она включает:
- государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (банки) и лицензирование банковской деятельности;
- осуществление дистанционного надзора за деятельностью банков и ОАО "Банк развития Республики Беларусь" (Банк развития), в том числе на консолидированной основе, на основании отчетности и иной информации, поступающей в Национальный банк;
- регулирование и дистанционный контроль в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, в том числе в отношении некредитных финансовых организаций, поставщиков платежных услуг;
- осуществление мониторинга рисков и оценки устойчивости банков;
- проведение выборочных и внеплановых проверок банков, Банка развития, банковских холдингов;
- применение соответствующих мер раннего и (или) надзорного реагирования к банкам и Банку развития;
- осуществление банковского надзора в процедуре ликвидации банка.
Органом банковского надзора является Национальный банк.
В соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь главными целями Национального банка в области банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и иных кредиторов.
Национальный банк осуществляет банковский надзор посредством оценки уровня рисков банков, банковских групп и банковских холдингов, их финансового состояния и перспектив функционирования, качества управления, соблюдения лицензионных и пруденциальных требований, оценки соответствия требованиям законодательства учредителей, акционеров, бенефициарных владельцев и иных владельцев банка, их органов управления и членов органов управления, организационной структуры, источников формирования уставного фонда, нормативного капитала, а также посредством принятия мер, направленных на поддержание безопасного функционирования банков, стабильности банковской системы и защиту интересов вкладчиков и иных кредиторов.
Банковским кодексом закреплены права и полномочия Национального банка в области банковского надзора, а также в области контроля за деятельностью банков, Банка развития в части соблюдения ими законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
В рамках банковского надзора Национальный банк устанавливает:
- нормативы безопасного функционирования для банков, банковских групп и банковских холдингов и осуществляет надзор за их соблюдением;
- требования к организации корпоративного управления, управления рисками и внутреннего контроля, в том числе комплаенс-контроля, включающего функции по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, в банках, банковских группах и банковских холдингах;
- квалификационные требования и требования к деловой репутации, предъявляемые к кандидатам на руководящие должности в банках, в органах управления банками, проводит оценку соответствия таким требованиям;
- требования к бизнес-плану создаваемых банков, стратегическому плану развития действующих банков;
- порядок осуществления банковского надзора в процедуре ликвидации банка.
Национальный банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками банковского законодательства, устанавливает объем и порядок раскрытия информации о деятельности банков, банковских групп и банковских холдингов, а также объем и порядок представления в Национальный банк информации, необходимой для целей банковского надзора.
Требования законодательства, предусмотренные для банков в области банковского надзора, применяются к Банку развития с учетом особенностей, установленных Национальным банком.
Полученная в порядке осуществления банковского надзора информация не подлежит разглашению, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь и международными договорами Республики Беларусь.
Основные нормативные документы, регламентирующие осуществление банковского надзора, в том числе предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, размещены на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет:
Для повышения устойчивости банковского сектора сформирована система пруденциальных требований, основанных на международных стандартах, в том числе разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору, с учетом опыта их практического применения, которая включает следующие основные требования:
- достаточность нормативного капитала для покрытия основных рисков банковской деятельности (кредитного, рыночного, операционного) с учетом консервационного, контрциклического буферов и буфера системной значимости;
- управление ликвидностью банка и ограничение риска ликвидности, включая наличие достаточного запаса высоколиквидных необремененных активов для исполнения краткосрочных обязательств, а также соответствие имеющегося в наличии объема стабильного фондирования структуре активов и обязательств;
- ограничение концентрации рисков, включая ограничение риска на одного должника, группу взаимосвязанных должников, на одного связанного с банком должника (инсайдера) и взаимосвязанных с ним лиц, а также ограничение общей суммы рисков на всех инсайдеров и общей суммы крупных рисков;
- организация внутренней процедуры оценки достаточности капитала и управления рисками;
- формирование резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе;
- наличие систем корпоративного управления, управления рисками и внутреннего контроля;
- организация системы вознаграждений и компенсаций в банках;
- организация управления рисками деятельности, передаваемой на аутсорсинг;
- раскрытие банками информации для участников рынка.
Для создания эффективной национальной системы предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения разработаны требования к правилам внутреннего контроля банков, Банка развития, некредитных финансовых организаций, поставщиков платежных услуги рекомендации по управлению рисками в данной сфере.
Ориентиром в совершенствовании принципов и инструментов банковского надзора является соответствие международным стандартам, разрабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору и другими международными финансовыми институтами, последовательное внедрение и применение проверенных мировой практикой принципов и подходов к банковскому регулированию и риск-ориентированному надзору.
Помимо надзора за деятельностью банков на индивидуальной и консолидированной основе Национальный банк осуществляет мониторинг рисков и оценку устойчивости банков, оценку влияния внешних и внутренних факторов на их стабильность.
Реализация функций Национального банка как органа банковского надзора возложена на Главное управление банковского надзора, Главное управление банковской инспекции.
Главное управление банковского надзора:
- управление регистрации и лицензирования
- управление дистанционного надзора за системообразующими банками
- управление дистанционного надзора за несистемообразующими банками
- управление методологии финансового мониторинга
- управление анализа рисков банковского сектора
- управление методологии пруденциального надзора
Главное управление банковской инспекции:
- управление оценки рисков активных и пассивных операций
- управление оценки операционного риска
- управление оценки корпоративного управления
Решения по отдельным вопросам банковского надзора принимаются коллегиально соответствующими органами управления Национального банка.
Правлением Национального банка утверждаются нормативные правовые акты в области банковского надзора, принимаются решения о государственной регистрации, реорганизации и ликвидации банков, выдаче специальных разрешений (лицензий) на осуществление банковской деятельности, регулировании деятельности банков в целях безопасного и ликвидного ее осуществления, а также определяются порядок формирования резервов банков и порядок применения к банкам мер воздействия (мер надзорного реагирования).
Комитет по банковскому надзору Национального банка является коллегиальным органом, обеспечивающим подготовку согласованных позиций для принятия управленческих решений по вопросам в области банковского надзора и осуществления банковских операций, предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения и разработки мер защиты интересов вкладчиков, кредиторов банков, Банка развития и иных участников финансового рынка. Председателем данного комитета является Заместитель Председателя Правления Национального банка, направляющий деятельность Главного управления банковского надзора.
Решения Комитета по банковскому надзору Национального банка являются обязательными для исполнения структурными подразделениями Национального банка. Задачами Комитета по банковскому надзору Национального банка в части осуществления банковского надзора являются:
- рассмотрение результатов проверок банков, Банка развития и выработка предложений с целью принятия необходимых мер надзорного реагирования;
- рассмотрение вопросов назначения проверок банков;
- рассмотрение результатов дистанционного надзора за банками, контроля их деятельности в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, выработка предложений с целью принятия необходимых мер надзорного реагирования;
- рассмотрение результатов общей надзорной оценки системно значимых банков и Банка развития;
- рассмотрение вопросов выполнения банками показателей, установленных Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
- рассмотрение результатов мониторинга кредитно-депозитного рынка банковского сектора;
- рассмотрение результатов анализа перспективных методологических подходов к оценке капитала и рисков банков, предложений по их внедрению в качестве пруденциальных требований;
- определение мероприятий, направленных на совершенствование банковского надзора, предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения, подготовка концептуальных предложений для последующего внесения их на рассмотрение Правления Национального банка.
Национальный банк также является членом Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы (BSCEE), в состав которой входят органы банковского надзора 24 государств. Основными целями деятельности Группы банковских надзорщиков стран Центральной и Восточной Европы являются поддержание тесного сотрудничества между надзорными органами стран Центральной и Восточной Европы; оказание помощи в проведении исследований, выполнении образовательных программ и осуществлении других мероприятий, связанных с деятельностью членов Группы; обеспечение возможности обмена опытом в области методологии и практики банковского надзора и иной актуальной информацией.
Национальный банк ведет работу по заключению двусторонних соглашений с органами банковского надзора других государств. Национальным банком заключено 16 двусторонних соглашений в области трансграничного банковского надзора. Данные соглашения ориентированы на обмен информацией в сфере создания и лицензирования деятельности трансграничных учреждений, надзора за их текущей деятельностью, проведения проверок, принятия решений о выдаче разрешения на приобретение акций кредитной организации в целях эффективного выполнения органами банковского надзора своих функций и стабильного функционирования банковских систем.